Как отражать в учете хаотичное снятие средств с корпоративной карты?
Здравствуйте, разбираюсь и восстанавливаю, ООО на УСН 15%, картина следующая:
Есть основной расчетный счет, с него переводятся деньги на второй р/с, "Карточный". С этого "карточного" учредитель, которому ООО должно денег за оборудование и аренду, лихо снимает наличку в банкомате и расплачивается через ТСС.
Я в замешательстве, потому что
а) Видимо мне надо провести перевод средств как Д55 К51,
дальше Д57.1 К55,
Д76 Учредитель К 57.1?
Но это огромный объем и отражение кажется мне не совсем корректным.
б) Куча комиссий за снятие налички и тд. Я же не могу принять их в расходы?
в) Как законно оправдать учредителя, так лихо снимающего деньги со счета ООО?
г) Получается, что перевели со счета на счет одну сумму, а "на руки" он получил меньшую, за минусом комиссий. Не пойму, как все-таки вести с ним взаиморасчеты. По реальному получению или по той сумме, что переведена на карточный счет(((
Помогите, пожалуйста!
Есть основной расчетный счет, с него переводятся деньги на второй р/с, "Карточный". С этого "карточного" учредитель, которому ООО должно денег за оборудование и аренду, лихо снимает наличку в банкомате и расплачивается через ТСС.
Я в замешательстве, потому что
а) Видимо мне надо провести перевод средств как Д55 К51,
дальше Д57.1 К55,
Д76 Учредитель К 57.1?
Но это огромный объем и отражение кажется мне не совсем корректным.
б) Куча комиссий за снятие налички и тд. Я же не могу принять их в расходы?
в) Как законно оправдать учредителя, так лихо снимающего деньги со счета ООО?
г) Получается, что перевели со счета на счет одну сумму, а "на руки" он получил меньшую, за минусом комиссий. Не пойму, как все-таки вести с ним взаиморасчеты. По реальному получению или по той сумме, что переведена на карточный счет(((
Помогите, пожалуйста!
Comments
-
Добрый день. Скажите пожалуйста, второй р/с специально открыт для оплаты долга и карта с Пин-кодом у этого учредителя?
Расчеты с ним по фактически полученным средствам, комиссия за счет предприятия. А вообще ситуация странная в плане погашения долга. Как минимум необходимо соглашение, в котором расписать весь порядок погашения долга... -
Ирья, к сожалению, мне этого не узнать - специально или нет, движения по этому счету - только поступления с основного и расход по карте. Так что очень похоже на ваше предположение. Открыт он для того, чтобы учредитель платил свой кредит (мне было сначала сказано, что деньги для платежа учредитель скидывает себе на карту, ну себе - это ж не на карту организации? Поэтому было решено составить доп.соглашение, в котором учредитель указывает реквизиты, по которым ООО перечисляет арендную плату и рассрочку. Но тут пришла первая выписка, в которой было видно, что перечисление не учр-лю, а на таинственный счет той же организации). Директор так решил. Год там не было бухгалтера и вот((
а комиссия за счет предприятия - но в книге я же не отражаю? в составе расходов ничего не нашлось про возможность принять к учету комиссию по наличным. -
Текст бессодержательного сообщения удалён модератором.
-
Цитата: Я в замешательстве, потому чтоа) Видимо мне надо провести перевод средств как Д55 К51,дальше Д57.1 К55,Д76 Учредитель К 57.1?Но это огромный объем и отражение кажется мне не совсем корректным.Здравствуйте. Расчеты по корпоративной карте отражаются проводками: Д 55 К 51. Д 71.1 К 55. Но у вас учредитель не работник. И выдавать ему в подотчет вы не имеете права, но если только выдаете из кассы. Положения указания 3210-У распространяются только на наличные операции. А п. 1.5 Положения об эмиссии банковских карт дает понять что расчеты через корпоративную карту относятся к безналичным расчетам.
-
Важный бух, спасибо. Но я здесь не выдаю подотчет, я гашу перед ним задолженность. Могу я использовать счет 76 вместо 71?
-
Цитата: я здесь не выдаю подотчет, я гашу перед ним задолженностьИнтересный поворот. А за что вы ему должны ?
-
Важный бух, я писала выше - мы выплачиваем ему аренду за оборудование и платим за проданные нам нма
-
Цитата: мы выплачиваем ему аренду за оборудование и платим за проданные нам нмаТогда полагаю так: Д 55 К 51, Д 76 К 55.
-
Важный бух, вот! Спасибо!!! А чертовы комиссии по снятию наличных я же не могу взять в расход? И его расплата "по п/к через ТСС"? Как ее закрыть? Относить на взаиморасчеты с ним?
-
Цитата: А чертовы комиссии по снятию наличных я же не могу взять в расход?В бухучете это несомненно раход Д 91.2 К 55.
-
Важный бух, да, в бухучете да, Вопрос удалён модератором.?)) Я уже без сил с этим списком банковских комиссий, включаемых в книгу ДиР
-
Цитата: а в налоговом?Коллега не будем нарушать правила форума. Это вопрос для новой темы. Задайте ее с ссылкой на эту, и я вам с удовольствием отвечу.
-
Добрый день!Цитата: Ирья, ну подскажите, как быть, пожалуйста.Smoller, обращаю Ваше внимание, что на нашем форуме запрещено писать бессодержательные сообщения, чтобы вывести тему в топ форума. Ответы даются в течение трёх рабочих дней. Бессодержательные сообщения удаляются, за упорствование в их написании закрывается доступ на форум. Это оговаривается в правилах форума.
Если Вы не получите ответа в течение трёх рабочих дней, пришлите любому модератору личное сообщение со ссылкой на эту тему, и он отошлёт Ваш вопрос нашему штатному эксперту.Цитата: чертовы комиссииНапоминаю, что Вы находитесь на профессиональном форуме. Придерживайтесь, пожалуйста, делового стиля речи.Цитата: а в налоговом?Важный бух права. Вопрос о налоговом учёте - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
Пожалуйста, прочитайте правила, чтобы в будущем модераторам не пришлось делать Вам замечания. -
Юлия Радская, спасибо, извините, буду внимательнее.
